德国公司Wirecard曾是电子支付服务业巨头，不过在2020年6月发表声明承认账面上拥有的19亿欧元（约30亿新元）存款可能根本不存在，公司事后因无力偿还债务而申请破产。
2016年3月至2018年4月间，在没有核实文件内容的情况下，被告签署了七份文件，向Wirecard AG指出托管账户持有这笔款项。
尚慕格拉南和奥沙利文的案件目前仍在审理中。
案情显示，2014年，被告的弟弟尚慕格拉南（57岁）询问被告是否有意担任SCI的董事，并承诺给他每月500元酬劳。被告同意帮忙。
不过，在收到款项后，公司职员就将款项转走，被告对此却不知情。
SCI过后从Wirecard AG收取共5460万欧元（约7670万新元）。这笔钱是用于收购其他公司的款项，Wirecard AG将款项交于SCI托管。
庭上透露，Wirecard AG在破产前曾使用SCI提供的财务报表向多家金融机构取得信贷。
男子身为投资公司的唯一董事，却未履行职责，在没有核实文件真伪的情况下，签字批准将有关托管户头的文件发给支付服务公司Wirecard。文件指托管户头内持有超过7000万元，但事实并非如此。
同年3月17日，SCI成立，被告是公司的唯一董事，公司受益人是英国籍男子奥沙利文（49岁）。当天，被告和弟弟一起与奥沙利文见面，三人达成协议；被告会按照奥沙利文的指示办事，负责签署公司文件。
延伸阅读
控方指出，身为公司董事，被告并未履行职责，没有核实文件真伪就签字指托管账户存有款项，但事实并非如此，因此促请法官判被告坐牢七至八周，以及吊销董事资格五年。
被告迪拉贾拉南（60岁）事发时是投资公司Strategic Corporate Investments（简称SCI）的董事。他星期四（1月11日）在国家法院承认一项抵触公司法的罪名，案展2月7日下判。
2015年8月，Wirecard AG的审计员向SCI求证托管户头的款项。尚慕格拉南便准备所需文件让被告签字。
