Wirecard集团行政总裁布劳恩（Markus Braun）在辞职后被德国当局逮捕提控，涉案的贝伦豪斯同样因此在德国被控。事后被解雇的马萨利克则仍潜逃海外，国际刑警组织已对他发布红色通缉令。
不过，Citadelle仅在2015年7月收到其中一笔约2999万9925欧元（约4399万零158新元）的款项，当中大部分在同一个月就被转走。
尚慕格拉南案发时是企业服务供应公司Citadelle的董事。他面对14项伪造文件的控状，指他涉嫌在2016年至2018年期间，伪造14封与Wirecard及相关公司的来往信件，用来制造Citadelle的托管账户（escrow）有超过12亿4582万欧元（约18亿2657万新元）的假象。
两名被告分别为尚慕格拉南（R Shanmugaratnam，57岁）和英国籍的奥沙利文（James Henry O’Sullivan，48岁）。
奥沙利文则面对七项控状，指他在2017年3月和2018年4月，七次指使尚慕格拉南伪造信件，谎称托管账户内有数亿欧元的款项，但账户根本不存在。
已破产的德国电子支付服务巨头Wirecard涉数十亿元弊案，本地公司董事被指伪造文件做假账，英国籍男子则涉嫌指使前者伪造文件，两人否认有罪，案件星期一展开审讯。
两人否认有罪，案件星期一（7月31日）开审。控方就尚慕格拉南面对的其中13项控状，以及奥沙利文面对的五项罪状展开审讯，其余控状暂时搁置。
控方的开庭陈词指出，尚慕格拉南在2016年3月至2018年4月期间，伪造Citadelle发给Wirecard AG、Wirecard UK & Ireland，以及Wirecard于杜拜设立的子公司Cardsystems Middle East FZ LLC等公司的信件。
根据控辨双方同意的案情，两名被告在2010年结识，奥沙利文当时为了在新加坡设立公司，雇用Citadelle提供服务。
控方的陈词也揭露，Citadelle在2015年7月至12月期间，与Wirecard AG或Wirecard AG子公司达成三项协议，Citadelle会用托管账户保管这两家公司汇来的款项。
控方星期一传召华侨银行职员出庭作证，案件星期二（8月1日）续审。
德国公司Wirecard曾经是电子支付服务的巨头，业务遍布全球，但公司在2020年6月发表声明承认账面上拥有的19亿欧元（约30亿新元）存款可能根本不存在，公司事后因无力偿还债务申请破产。
然而，他仍在Wirecard AG首席运营官马萨利克（Jan Marsalek）和Cardsystems Middle East董事经理贝伦豪斯（Oliver Bellenhaus）的指示下伪造这些信件，其中五封2017年的信件，是在奥沙利文的指使下伪造的。
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在上述信件里，尚慕格拉南谎称Citadelle的托管账户持有2000万欧元至约3亿2753万3034欧元的款项，但他清楚公司实际上没有这些钱。
